公務人員推薦：90後的理想退休規劃

早上，寶可夢幹事正在計算他的退休年齡。


51年次（1962年）出生，委任五等年功十級520俸點退休，在年金改革過後到底幾歲才能退休，退休金又打折多少了呢？

目前月薪為53,340元，因為績效上不去，也沒去升等考試研習，基本上不會再往上爬了，只能在這個職等退休。

立法院於99年7月13日三讀通過公務人員退休法修正案，提高公務人員退休門檻。公務員退休制度從現行的「75制」改為「85制」，也就是未來公務人員必須服務年資滿25年，年滿60歲；或是任職年資超過30年，退休生效時已經年滿55歲的人，才能申請支領全額月退休金。

75制改85制的時候，有很多人不滿，因為原本50歲，年資25年即可退休，但改85制後變成要年資25年，年齡60歲才能退休或年資30年，55歲退休，等於硬生生延長了至少5年的工作期限；且有一個引發不滿的焦慮點是「晚入行，年齡大者受惠」，假使你大學畢業後25歲即考上公務人員，原本工作25年即可退休，現在要加5年（30+55），但如果你晚10年入行，35歲考上公務人員，服務年資25年，60歲退休（25+60）即達85制規範退休，有點像是懲罰早入行的公務人員，畢竟他們要延長退休年齡，多工作幾年，等於越早考上虧越大。

2017年的公教年金改革，主要是廢優存、減額少領、延後退，是為了減少支出，冠冕堂皇再設計了一套更複雜的制度。


寶可夢幹事在此次年改後何時能退休呢？按照年改後的法定起支年齡規定來看，幹事初任年度為87年底，107年度年資為20年，在原先退休制度下，幹事約可在112年退休（61+25=86>85），年改後變成113年退休（62+26=88），但會有這狀態是因為十年過渡期的人，如果直接到118年後，將不會有此指標數計算，而是直接看年齡，必須超過65歲才能請領退休金。

退休年齡延後了，那退休金會少掉多少呢？

以寶可夢幹事委任五等年功十級520俸點為例，他年金改革前月退休所得約每月退休金52,001元（月退+18%）。但此次改革後一開始就大砍15%，其後會在十年內持續遞減15%，僅剩36,512元，少了30%，此次年改樓地板設在（32,160元，委任一職等退休）。

不過有趣的是，寶可夢幹事在任公職前曾有勞保年資13年，他初任公職時已經36歲，等於是稍晚投入公職的人，在他113年退休後，可以再去職業工會加保勞保，湊滿15年即可達到勞保月退的門檻，依照他過去均月薪加上兩年拉抬的級距，約可以達到近30,000元的60月平均薪資，按照公式計算約可領每月6,553元，算是不無小補。但如果勞保條例更動，將月均薪資的計算基礎從現行60個月改成180個月，那麼這個數字可能要打五折。

在實際討論過後發現，出任公職的時間越早，越虧，在出納組長跟幹事與我三人討論後，發現以25歲開始投入勞保工作，到40歲左右轉任公職，再做25年到65歲退休，是比較划算的規劃。

出納組長說在民間企業任職過後比較有個底，知道自己能力極限在哪裡，比較不會覺得進入公職虧大，或是看周遭朋友飛黃騰達而有相對剝奪感，想創業的也可以趁這個時候去當老闆，總之40歲以前隨便你搞，有勞保很好，沒勞保也沒差，但只要在40歲以前考上公職即可。

寶可夢幹事在36歲才轉換跑道考公職就是一個例子，雖然出生年很不利（沒有在50年次以前出生），導致他整整晚了其他比他早一年出生的人近2年退休，例如50年次，今年57歲，年資20年，約可以在111年退休，但如果沒有過渡期條款，寶可夢幹事可能都是差一年的狀態下，只能苦等65歲才能退休。

上表就是出納組長跟寶可夢幹事推薦的理想生涯規劃，反正越早進來沒好處，不如等到在民間企業拚搏後分析自己可以來做公職，再進來工作，符合退休資格即可。

所以在年改後欲考公務人員的朋友，建議可以一邊工作一邊隨便考，晚一點再開始也無妨，不必硬幹，這年頭大家都要做到65歲，萬一不幸又被改退休年齡到70歲，豈不是沒完沒了？